Os indicadores financeiros são ferramentas essenciais para os gestores de empresas e investidores, na hora de tomar decisões e definir estratégias, já que ajudam a identificar tendências de mercado, oportunidades e riscos potenciais.

Eles se baseiam em dados do desempenho passado de um investimento e, no caso das empresas, fornecem informações sobre a saúde financeira da companhia.

Por exemplo, ajudam na avaliação da rentabilidade de uma empresa, sua solvência, a eficiência operacional e muitos outros aspectos do desempenho financeiro.

Entre os indicadores mais comuns estão o índice de liquidez, o índice de endividamento, o retorno sobre o patrimônio líquido e o fluxo de caixa livre.

Se uma empresa tiver um alto índice de liquidez, significa que ela tem caixa suficiente para cobrir suas obrigações financeiras de curto prazo. Isso é um bom sinal para os investidores.

Por outro lado, se tiver um alto índice de endividamento, significa que ela pode apresentar dificuldades para honrar suas dívidas e este é um sinal de alerta.

Ter bom nível de conhecimento para analisar os indicadores financeiros dá mais segurança aos investidores, pois a escolha dos ativos da carteira passa a ser pautada por critérios mais objetivos.

Sozinho, nenhum indicador é suficiente para a tomada de decisões. É preciso analisa-los em conjunto. Aí sim, as chances de sucesso aumentam, mas ainda vale uma ressalva. Apesar de serem um instrumento de apoio na hora de investir em ações, os indicadores financeiros não são garantia de bons investimentos. Afinal, o mercado é dinâmico.

Por isso, além de saber avaliar esses indicadores e acompanhar os movimentos do mercado com base em cenários econômicos e políticos, um ponto importante ao ingressar no mundo dos investimentos é conhecer o seu próprio perfil de investidor, seja ele conservador, moderado ou agressivo.

Isso significa entender qual o seu apetite ao risco. Se a ideia, por exemplo, é investir em ações, não basta estar atento aos indicadores. É preciso ter estômago para suportar e aceitar as oscilações do mercado, sejam para cima ou para baixo.

Os indicadores podem ser agrupados em categorias. Alguns dos principais são, segundo o blog XP:

Indicadores financeiros de rentabilidade

• ROI – Retorno sobre Investimento. Aponta quanto dinheiro a empresa está ganhando a cada investimento realizado.
• ROE – Retorno sobre o Patrimônio Líquido. Avalia se uma empresa está sendo rentável ou não.
• Margem Líquida – representa a porcentagem de lucro líquido obtido pela empresa em relação à receita total.
• Margem Bruta – indica qual é a porcentagem de ganho que a empresa incorpora a cada venda realizada.

Indicadores financeiros de liquidez

• Índice de Liquidez Corrente – apresenta a capacidade da empresa em honrar seus compromissos de curto prazo.
• Liquidez Seca – é muito semelhante ao de liquidez corrente. No entanto, a diferença se dá pelo estoque, que não é computado no cálculo como ativo circulante.
• Índice de Liquidez Imediata – demonstra a capacidade de pagamento imediata da empresa, apenas através das disponibilidades, ou seja, contas bancárias, investimentos a curto prazo, entre outros.
• Liquidez Geral – mede todos os ativos e os passivos do balanço patrimonial da empresa, tanto os de curto como os de longo prazo. Com isso, é possível descobrir se a empresa está ganhando ou perdendo liquidez ao longo dos últimos anos.

Com informações do Nubank, XP e Blog FIA